Nye lekkasjedokumenter skal vise hvordan medarbeidere og profesjonelle rådgivere rundt den russiske milliardæren Roman Abramovich over flere år kan ha brukt tilbakedaterte avtaler for å skjule eiendeler, endre selskapsregnskaper og redusere mulig skatt.
Dokumentene inngår i det internasjonale samarbeidet Cyprus Confidential og er gjennomgått av blant andre The Guardian, Bureau of Investigative Journalism og OCCRP. Materialet peker mot at store verdier ble flyttet fra selskaper på Kypros til selskaper på De britiske Jomfruøyer gjennom papirer som ga inntrykk av at transaksjonene hadde skjedd flere år tidligere.
En sentral del av opplysningene handler om Kravin Investments, et kypriotisk selskap som mottok milliarder av dollar fra Abramovichs oljevirksomhet. Ifølge dokumentanalysen ble det senere laget avtaler som skulle få det til å fremstå som om rundt 2 milliarder dollar aldri hadde tilhørt selskapet. Dermed kunne en mulig skatteforpliktelse på Kypros bli vesentlig redusert.
Dokumentene setter også søkelyset på rollen til Deloitte Cyprus og det senere utskilte rådgivningsselskapet Meritservus. E-poster og selskapsdokumenter skal vise at ansatte og rådgivere deltok i arbeidet med å endre den formelle historikken til eierskap, lån og overføringer. Undersøkelsen peker blant annet på Demetris Ioannides, tidligere leder i Deloitte Cyprus og senere leder i Meritservus, samt Abramovichs nære rådgiver Eugene Tenenbaum.
Abramovichs advokater avviser at han har unndratt skatt, forsøkt å villede kypriotiske myndigheter eller kjent til ulovlig tilbakedatering. De opplyser at selskaper knyttet til ham baserte seg på råd fra profesjonelle rådgivere. Tenenbaum har også avvist uriktig opptreden og sagt at han stolte på spesialistbistand. Deloitte Cyprus har sagt at selskapet opptrer i samsvar med gjeldende lover, men at det ikke lenger har tilgang til alt relevant materiale på grunn av tiden som har gått.
En separat gjennomgang fra Bureau of Investigative Journalism reiser dessuten spørsmål ved dokumenter som ble brukt i en sak for britisk høyesterett i London i 2008. Ifølge gjennomgangen kan enkelte papirer ha blitt produsert i ettertid, selv om det ikke er påvist at de ble lagt fram med en bevisst hensikt om å villede retten.
Saken aktualiserer igjen spørsmålet om hvilken rolle store revisjons- og rådgivningsmiljøer kan spille i komplekse offshore-strukturer. Abramovich er fortsatt under britiske sanksjoner, innført 10. mars 2022, og britiske myndigheter har tidligere sanksjonert Ioannides som en aktør de mener bidro til å skjule Abramovichs verdier.